中国会计报丨浙江黄岩推进乡镇内控信息化建设试点

公司动态    2021/06/22

2021年6月18日,中国会计报报道《浙江黄岩推进乡镇内控信息化建设试点》,认可其通过在北洋镇试点稳步推进全区乡镇内控信息化建设,有效实现权力、岗位、责任、制度的有机结合,从内部机制上进行风险防控、从源头上落实全面从严治党,加强党风廉政建设。

黄岩北洋镇中国会计报报道图小.jpg

报道内容如下

浙江省台州市黄岩区财政局以数字化改革为引领,着力健全完善内部控制制度,积极探索内控信息化建设,通过在北洋镇试点稳步推进全区乡镇内控信息化建设,有效实现权力、岗位、责任、制度的有机结合,从内部机制上进行风险防控、从源头上落实全面从严治党,加强党风廉政建设。

北洋镇6月7日正式上线内部控制信息系统,通过四大举措,建设成为全区乡镇内控信息化建设的标志性项目,将各项制度落到实处,不仅规范乡镇财政管理工作,而且实现乡镇财政资金监督的日常化、常态化、持续化,从而实现真正意义上的财政资金全覆盖、无缝隙监管。

制度“加”码,强化岗位执行责任

通过全面梳理北洋镇政府内部管理的各项业务流程,形成以财政财务管理规定为核心,6大类经济活动领域管理办法为支柱,其他管理办法及细则为补充的“1+6+N”的内部控制制度体系,并对结合内部控制制度、办法、流程,草拟各项内部控制操作规程,对风险点及防控措施设置系统预警,提高制度的执行力,健全办事规则和程序制度,使权力行使及工作人员从事公务业务活动,都在制度约束下透明、规范、高效运行。

制度内嵌系统,系统又将审批权力和责任进行挂钩,明确每个环节涉及的岗位,清晰界定经办岗位的真实性保证责任、部门负责人的业务必要性审查责任、归口部门的计划性与合规性审查责任、财务部门的财经纪律合规审查与支付责任、领导的决策责任,确保行权必先领责。

流程“减”负,线上审批提升效率

通过梳理北洋镇各类经济活动的高发风险点,设计科学、合理、有效的标准化控制规则,以其中具体的经济行为作为管控对象,将乡镇治理可能涉及到的各项业务活动有机串联起来,依托乡镇内控系统,把申请与审批的单据放到电脑上和手机里,把岗位职能、业务流程等管控元素融入到单据中,实现每一笔经费全程网上流转,有力提升审批操作效率。

过去纸质出差审批单要花3分钟,现在线上录入出差事由,附件一键上传,鼠标点击8下就能提交,1分钟完成提交,操作比纸质更快、更便捷,系统自动计算、自动约束,不用担心违规、不用再去询问。事后一键生成报销单、一键生成合同支付单,据实填写结算金额,一键发起,全程线上批,最多跑一次;而且待审信息自动推送,对标岗位职责一键审批;依托内控系统中资金台账、采购台账、合同台账、工程项目台账、资产台账自动生成,过去一个报表统计半天可能还不准确,现在实时查看,准确高效。

北洋镇财政办负责人说道:“通过流程再造,我们其实是在进行一次裁弯取直的‘大手术’,让‘跑一次’为上限、‘不用跑’为常态,让审批服务的羊肠小道变成高速公路。”

规范“乘”势,确保资金和人员“双安全”

基层很多违规事件的特点是事前预警难、事后发现慢,传统模式下采取前瞻视角成本高、不现实。依托内控系统,实现违规与风险防控模式的革新。

首先从财务政策层面规范报销程序,提高工作效率。同时,将内控制度中涵盖的业务流程、不相容岗位、审查会签等进行审批控制,实现业务流程自动流转和主动提示,对违背内控管理制度的行为,实现自动制止,对于超预算、无预算的单据,系统无法实现提交。这不仅提高内控业务的管控高度,而且降低日常工作的出错率,减少人为因素对内控制度执行的不利影响。

通过为每个预算项目设置可用的费用范围,为每个部门设置各项费用支出限额,为费用科目设置支出总额,为部门设置预算调整申请程序等,有效杜绝传统线下管理的环节缺失、程序倒置等问题,改善乡镇财政管理中预算调整频繁、账务处理混乱、开支随意等问题,有效提高乡镇财政工作预算意识,加强乡镇财政预算管理。

监督“除”障,依托数据高效决策

运用信息化手段做到监督与日常管理同步,监督与资金流向、流程和使用结果同步。

北洋镇在财政业务管理工作中,注重事前、事中、事后监督相结合,围绕业务分管线、纪委审计监督线、资金管理线、经办人办理线,层层夯实资金管理责任,在系统中设置查询端口,充分发挥纪检监察审计的监督职能。每一笔钱的决策、管理、执行等环节均在内控系统中留痕且关联,在监管视角下,任意节点进入即可完成向前、向后的全链条追溯。以合同尾付为例,从合同支付单可向前追溯到合同历史支付单据、合同审批记录、合同对应业务的验收记录、合同涉及资产的入库记录、合同对应的采购记录。

将全镇业务经办人员、办公室负责人、财务人员和镇领导分别对应的资金使用、监管职责清晰地在内控平台上体现,为责任倒查、问责追责提供依据,确保监管不缺失。同时,依托数字化,数据统一归集、统一存储、统一调用、统一分析,业务数据化,数据紧贴业务,按照预设规则实时分析,突出重点,从决策视角为领导干部呈现业务全貌和管理重点,实现透过数据看业务、把握业务做决策。

黄岩区财政局通过在北洋镇试点内控系统建设,财政风险防控能力和内部管理水平得到有效提高,也为进一步规范政府内部管理、规避基层政府及下属单位廉政风险提供强有力的技术保障,完成由被动接受监督向主动防控转变。下一步,将确保内控信息化建设序时进度,加强对试点乡镇的指导,打牢内控的“补丁”,努力打造基层政府内控建设新标杆。

相关资讯

云内控科技有限公司

杭州市西湖区文一西路98号杭州数娱大厦13层

400-168-6799

扫码关注我们

Copyright©2019 云内控(杭州信息技术有限公司) All Rights Reserved. DESIGN BY: WEETOP  浙ICP备2020038678号-1铝焊丝
客服系统
live chat